Introduction : les frais de notaire, souvent oubliés dans les calculs
Les frais de notaire sont souvent la mauvaise surprise du primo-investisseur. On vous parle d'un bien à 180 000 €, vous imaginez payer 180 000 €, et vous découvrez qu'il faut débourser 194 000 à 196 000 € en réalité.
Ces frais sont incontournables, mais comprendre leur composition permet d'éviter les mauvaises surprises et d'optimiser légèrement votre investissement.
Combien représentent les frais de notaire ?
Dans l'ancien (bien de plus de 5 ans)
Les frais de notaire dans l'ancien représentent 7 à 8% du prix de vente. Pour un bien à 200 000 €, comptez 14 000 à 16 000 €.
Dans le neuf (VEFA ou moins de 5 ans)
Dans le neuf ou pour un bien vendu pour la première fois, les frais sont réduits à 2 à 3% du prix. Pour un appartement neuf à 250 000 €, comptez 5 000 à 7 500 €.
Tableau récapitulatif
| Prix du bien | Frais (ancien) | Frais (neuf) |
|---|---|---|
| 100 000 € | 7 500-8 000 € | 2 000-3 000 € |
| 150 000 € | 11 000-12 000 € | 3 000-4 500 € |
| 200 000 € | 14 500-16 000 € | 4 500-6 000 € |
| 300 000 € | 21 000-24 000 € | 6 000-9 000 € |
À quoi servent les frais de notaire ?
Contrairement à l'idée reçue, la rémunération du notaire ne représente qu'environ 1% du prix. Le reste va à l'État.
Décomposition des frais
| Composante | Part approximative |
|---|---|
| Droits de mutation (taxe d'État) | 5,09% pour la plupart des départements |
| Taxe de publicité foncière | 0,10% |
| Contribution de sécurité immobilière | 0,10% |
| Émoluments du notaire (rémunération) | 0,8-1% selon paliers |
| Débours (frais divers) | 0,3-0,5% |
| TVA sur les émoluments | Incluse |
Les droits de mutation (aussi appelés "droits d'enregistrement") représentent à eux seuls 5% du prix. Certains départements ont voté un taux légèrement réduit, mais la plupart appliquent le maximum légal.
Peut-on négocier les frais de notaire ?
Ce qui est fixé par décret (non négociable)
Les droits de mutation (5,09%) sont fixés par l'État et les départements. Vous ne pouvez pas les négocier.
Les émoluments du notaire sont également réglementés par décret (depuis 2016). Ils suivent un barème dégressif selon le prix.
Ce qui peut être optimisé
La ventilation mobilier/immobilier : Dans un achat de bien meublé ou avec du matériel inclus (cuisine équipée, volets motorisés...), il est possible de déduire la valeur du mobilier du prix de vente pour calculer les droits de mutation.
Exemple : bien à 200 000 € incluant une cuisine à 8 000 €. Si le vendeur accepte de ventiler dans l'acte, les droits s'appliquent sur 192 000 € au lieu de 200 000 €. Économie : ~400 €.
Attention : Cette ventilation doit être réaliste et justifiable. Une valeur de mobilier exagérée est un risque de redressement fiscal.
Les honoraires de formalité : Certains notaires accordent une remise sur les émoluments de formalité pour les transactions importantes. Cela reste marginal (rarement plus de 300-500 € d'économie).
Impact sur la rentabilité : exemple chiffré
Les frais de notaire augmentent votre coût d'acquisition et réduisent mécaniquement votre rentabilité.
Exemple : Appartement 160 000 €, loyer 700 €/mois
- Sans frais de notaire : rentabilité brute = 5,25%
- Avec frais de notaire (7,5% = 12 000 €) : coût total = 172 000 €
- Rentabilité brute réelle = (700 × 12) / 172 000 × 100 = **4,88%**
Sur 20 ans, ces 12 000 € de frais doivent être "récupérés" par les revenus locatifs pour atteindre le seuil de rentabilité.
Durée de récupération des frais de notaire :
Si votre cashflow net est de 200 €/mois, il faudra 12 000 / (200 × 12) = 5 ans pour récupérer les frais de notaire. C'est l'une des raisons pour lesquelles l'immobilier locatif est un investissement moyen-long terme.
LMNP et frais de notaire : ce qui est déductible
En LMNP réel, les frais de notaire peuvent être traités de deux manières :
Option 1 : Déduction immédiate
Les frais d'acquisition (frais de notaire, frais d'agence) peuvent être déduits en charges l'année de l'achat. Ils viennent diminuer le bénéfice BIC, voire créer un déficit reportable.
Option 2 : Amortissement
Les frais peuvent être intégrés à la base amortissable du bien (ils sont alors amortis sur la même durée que le bien, soit 30-50 ans). C'est fiscalement moins intéressant que la déduction immédiate.
Recommandation : En LMNP réel, optez pour la déduction immédiate. Elle crée un déficit BIC la première année que vous reporterez sur vos futurs revenus meublés.
FAQ
Les frais de notaire entrent-ils dans le calcul du crédit ?
Oui, si vous demandez un financement à 110% (prix + frais). Dans ce cas, la banque intègre les frais dans le montant emprunté. Mais attention : cela augmente votre mensualité et votre taux d'endettement.
Comment obtenir une estimation précise avant de signer ?
Utilisez le simulateur officiel des notaires sur notaires.fr, ou demandez une estimation à votre notaire avant la signature du compromis.
Les frais sont-ils dus si la vente échoue ?
Si la vente n'aboutit pas (condition suspensive d'obtention de crédit non réalisée, par exemple), les frais de notaire ne sont généralement pas dus. Le notaire peut facturer des "frais de dossier" minimes.
Intégrez les frais de notaire dans votre simulation
Dans Rendify, indiquez le prix d'achat et le taux de frais de notaire (7,5% dans l'ancien, 2,5% dans le neuf par défaut). Le simulateur calcule automatiquement le coût total d'acquisition et l'intègre dans tous les calculs de rentabilité.
Consultez également notre [guide complet pour débutants](/blog/investissement-locatif-debutant-guide-complet) pour comprendre toutes les étapes d'un investissement locatif.
[Simuler avec les frais de notaire →](/simulateur)